Основной функцией коммерческого банка является аккумулирование и перераспределение денежных средств. От того, как банк перераспределит привлеченные денежные средства, или, другими словами, в какие активные операции с наименьшим риском их вложит, будет зависеть результат работы банка, его устойчивость и надежность.
Анализ кредитоспособности заемщика нужен для того, чтобы понимать, насколько рискует банк не вернуть выданный кредит, сможет ли завтра заемщик погасить свои обязательства в срок. Существует ряд принципов, согласно которым, банк оценивает возможность выдачи кредита:
- риск обмана потенциальным заемщиком;
- риск изменений на рынке капиталов, что может существенно повлиять на бизнес заемщика;
- оценивается структура расходов и доходов заемщика, а также возможные их изменения в будущем;
- по ранее выданным кредитам банк наблюдает за использованием денежных средств (сопровождение активной операции).
Оценка кредитоспособности физического лица
Уровень платежеспособности физического лица рассчитывается на основании данных по его доходам (справка о заработной плате, декларация о доходах). Также проводится оценка по скоринговому методу. Методика оценки кредитоспособности заемщика банками по уровню дохода проводится на основании представленных справок о доходе, а также анализируется уровень риска его потери. Метод скоринга – математическая формула, при помощи которой банк рассчитывает вероятность наступления дефолта по кредиту. Этот метод применяется при выдаче кредитных карт и микрозаймов, когда принимать решение нужно очень быстро. Суть метода скоринга сводится к расчету финансового состояния заемщика по предоставленным анкетным данным (возраст, доход, место работы, наличие движимого и недвижимого имущества и прочее). На основании предоставленной заемщиком информации делается расчет баллов за каждый из ответов в анкете, и, суммировав общее количество баллов, оценивается возможность кредитования.
Оценка платежеспособности юридического лица
Анализ платежеспособности предприятия включает в себя два фактора:
- качественный анализ;
- финансовый анализ.
Качественная методика оценки кредитоспособности заемщика банками основана на использовании информации, которую невозможно выразить в количественных показателях. Банк знакомится с деловой репутацией потенциального заемщика, уровня профессиональной пригодности руководящего состава предприятия, честности и порядочности, текучести кадров. Под этим анализом также подразумевается оценка конкурентоспособности производимой потенциальным заемщиком продукции.
Финансовый анализ подразумевает расчет рентабельности, финансовой стабильности и устойчивости, ликвидности, оборачиваемости капитала.
Перед проведением любой активной операции банк анализирует многие факторы, в зависимости от проводимой кредитной политики учреждения.
На основании двух вышеописанных анализов банки оценивают возможность проведения активных операций.
