Любая деятельность хозяйствующих субъектов предполагает взаимодействие, которое неизбежно сталкивается, на каком-то этапе, с тем, что одна из сторон становится заемщиком, а другая – заимодавцем. Не обязательно в кредитных отношениях должны присутствовать банковские или финансовые структуры. Есть большое количество примеров юридического исполнения договорных взаимных обязательств, где основой сделок являются коммерческие ссуды, которые называются еще консигнационными.
В чем суть консигнационной коммерческой ссуды? Согласно существующему представлению, заем всегда должен пройти стадию его передачи от заимодавца к кредитуемому. Но на сегодняшний день в экономике не существует области рынка, которая бы строилась исключительно на использовании денежной массы. Больше используются комбинированные схемы, где наряду с денежной массой, в основу коммерческого проекта вкладывается механизм обмена одного рыночного ресурса на другой.
Если даже в качестве образца брать деятельность валютных бирж, то и по ней видно, что гарантией сделок здесь, чаще всего, выступают различные залоговые обеспечения, которые должны обладать двумя безусловными признаками: не быть виртуальными и обладать максимальной ликвидностью. Таким образом, наряду с денежными средствами, недвижимость, средства производства, товар и другие активы, могут быть равноправной частью любой коммерческой сделки.
Одна из самых распространенных коммерческих операций – это предоставление товара на реализацию (консигнацию). Оптовый продавец сдает товар более мелким розничным торговцам, и выступает в качестве консигнанта, а розничный продавец становится консигнатором. Получается, что товар, полученный на реализацию, становится консигнационным кредитом. Здесь важно помнить, что консигнант остается собственником сданного товара до момента его продажи в розницу.
В чем особенность консигнационной коммерческой ссуды
У консигнанта коммерческие риски неизмеримо большие, чем у консигнатора. Естественно, что поставщик «консигнационной ссуды» должен минимизировать эти риски, поэтому в договоре на консигнацию указываются конкретные сроки, по истечении которых осуществляется переход прав собственности на товар к консигнатору. Обычно в договоре указывается, что независимо от того, удалось ли консигнатору до истечения договорных сроков реализовать товар, он, все равно, обязан уплатить весь объем консигнационного займа. Поручителем на стороне консигнатора выступает, в большинстве случаев, банк, который не только значительно снижает риски консигнанта, но и увеличивает уровень доходности сделки в целом. За эти услуги банк берет комиссионный процент.
При невозможности осуществить консигнационный заем (чаще всего подобные операции происходят между субъектами, полностью доверяющими друг другу) можно обратиться в специализированные центры, которые работают с крупными банковскими структурами и попытаться взять кредит на льготных условиях. Такие центры работают в рамках программ по поддержке малого и среднего бизнеса и с их помощью можно получить ссуду из специального фонда госбюджета.
