Сегодня речь пойдет о том, что такое факторинг: договор факторинга и виды факторинга. Слово «факторинг» пришло к нам из английского языка, в переводе оно означает торговый агент, посредник. Факторинг включает в себя совокупность услуг для поставщиков и производителей любого рода, которые занимаются торговой деятельностью при условии отсрочки платежей.
Достаточно часто кредитование и факторинг принимают за одно и то же. Это мнение ошибочно. Разница их очевидна, ведь факторинг – беззалоговое финансирование.
Для того чтобы сделать возможной операцию факторинга, как правило, должно быть три участника:
- банк либо же факторинговая компания;
- кредитор. Сторона, которая поставляет товар;
- дебитор. Сторона, которая приобретает товар.
Деятельность факторинговой компании строится на кредитовании за счет выкупа краткосрочных дебиторских задолженностей перед поставщиками, зачастую они не превышают шести месяцев. Между компанией, которая предоставляет услуги факторинга и непосредственно с поставщиком заключается письменно соглашение о том, что по мере надобности оплата продукции будет происходить через платежные документы (счет-фактуры и т.д.). В свою очередь факторинговая компания оплатит от 10 до 40 процентов от заявленной суммы, а остальную продисконтирует. При этом она удержит за собой процент, за оказанные услуги.
В этой сфере существует достаточно большое количество разновидностей услуг факторинга. Главное их отличие — в степени риска самой компании.
Виды факторинга
- с регрессом. Фактор выкупает у своего клиента 100 % суммы. Но в случае не платежеспособности должника, долг должен возместить клиент;
- без регресса. Как и в предыдущем виде, фактор выкупает всю сумму долга. Но в случае неплатежеспособности клиента, факторинговая компания может понести убытки.
Так же факторинг: договор факторинга и виды факторинга делятся на:
- открытый – приходит уведомление от дебитора;
- закрытый – никакие уведомления не приходят.
Еще он делится на:
- реальный — долг уже существует на данный момент;
- нереальный – долга еще нет, но в скором времени появится.
Именно благодаря факторингу, поставщик сразу получает оплату за предоставленный товар, что дает возможность не ждать оплаты от покупателя, а сразу же совершать следующие сделки. Факторинг сразу обеспечивает предприятия финансами, которые благотворно влияют на оборот капитала в целом и увеличения доходов. При этом банк частично покрывает риски поставщика (ликвидность, процентные или валютные риски).
Главное преимущество факторинга в том, что, подписывая такой договор, покупатель может вернуть свой долг через большее количество времени, чем бы ему предоставил кредит. Также огромным плюсом факторинга является частичное погашение долга, именно благодаря этому факторинговые компании приобретают все большую популярность.
